泰州市姜堰区位于江苏省中部，现有耕地面积75.43万亩，于2014年开始探索开展农村土地承包经营权抵押贷款业务。目前，共有姜堰农商行、农业银行、邮储银行等3家银行机构开办了农村土地承包经营权抵押贷款业务。截至2016年8月末，全区农村土地承包经营权抵押贷款累计发放375笔、金额10229万元，贷款余额6166万元，比年初增加5233万元，其中纯土地承包经营权抵押累计发放1880万元。

　　开展确权登记，夯实基础工作。姜堰区农村土地承包经营权确权登记工作从2012年开始启动，全区应开展确权登记颁证的共有225个村、3655个组、161049户，涉及耕地面积约50.77万亩。目前，调查摸底及测量绘图工作已全部完成，审核公示完成率达100%，签订合同完成率达83%。

　　设立专项基金，构建风险缓释机制。区政府设立了300万元的土地承包经营权抵押贷款风险补偿资金，对农村土地承包经营权抵押贷款给予不超过2%的补助，对金融机构发放的农村承包土地经营权抵押贷款损失的30%进行补偿，今后每年将根据农村土地承包经营权抵押贷款金额以及贷款质量进行调整，实行专款专用、动态管理、滚动使用。同时，鼓励保险公司积极创新，采取“政策性+商业性”的模式，有针对性地开发运用涉农保险产品，扩大农业保险覆盖面。落实农村土地承包经营权抵押贷款风险补偿基金，对因抵押贷款形成的风险给予一定比例的风险补偿金。成立政策性或互助型农业担保机构，为农村土地承包经营权抵押贷款提供增信服务。

　　在风险防控方面，农村土地承包经营权抵押信贷业务坚持审慎拓展、择优准入、严控风险、讲求效益的原则。农村土地承包经营权可以单独设立抵押担保，也可以作为其他担保方式的有效补充。在贷款对象方面，目前主要面向依托农村土地开展农业生产经营的专业大户、家庭农场、农民合作社等农业经营主体。在贷款额度方面，农村土地承包经营权抵押贷款金额由银行根据借款人资金需求、承贷能力及抵押物的评估价值综合确定，但最高不得超过其所提供的农村土地承包经营权抵押评估认定价值的60%。在抵押价值评估方面，以“农地经营权转让租金+地上种养物价值”为基价，采取借贷主体双方协商和土地流转竞拍价鉴证两种评估模式。在贷款利率方面，对土地承包经营权抵押贷款实行利率优惠，在基准利率基础上上浮不超过30%，低于同类、同期、同档贷款。在贷款期限方面，大部分试点银行发放的是1年期贷款，其中邮储银行采用2年循环授信方式，最长可贷2年。在抵押登记管理方面，登记机构为区委农工办，由区农村产权交易中心负责具体登记操作，并出具农村综合物权他项权证。在办贷流程方面，实行独立审批人制度，简化审查、审批流程，实行限时办结。

　　探索建立政府主导下的风险处置机制。在政府主导下，建立由农工办、农委、法院、人民银行等相关部门及金融机构共同参与的风险处置协调小组。优化处置程序，发挥涉农担保公司、风险补偿基金的作用，通过农村产权交易平台进行再流转，降低处置成本，确保银行债权的顺利实现。组建农村资产经营管理公司，对金融机构贷款逾期1年以上的相关债权进行收购，并采取整合出租、挂牌转让、再流转等方式合理处置抵押资产。

　　(作者单位：江苏省泰州市姜堰区委农村工作办公室)