云南省农村贫困面较大，面对大量的扶贫对象和巨额资金需求，单一的财政、捐赠等无偿性资金已不能满足扶贫工作的需要，应实施金融扶贫，将信贷资金与财政资金共同聚焦扶贫工作，才能收到更好的效果。

　　实施金融扶贫应遵循的原则

　　一是紧紧依靠当地党委政府原则。为了做到精准扶贫，需要地方党委政府对贫困地区进行深入调查分析，做好到村到户的贫困状况调查和建档立卡工作，针对每户、每村、每个乡镇制定出详细而可行的扶贫计划。

　　二是扶贫先扶智原则。云南省各州市的贫困发生率与该州市的教育落后程度成正相关关系，必须加大教育投入力度，实施教育脱贫，实现思想观念的大转变，把脱贫变成他们的自我、自觉行动，使外部力量与内部力量形成同频共振。

　　三是财政资金与信贷资金相结合原则。整合银行等金融机构的信贷资金和财政资金，以财政资金投入来引领信贷资金投入，提高资金使用效益，使信贷资金惠及贫困地区人民群众、项目和产业。

　　提高金融扶贫效果的措施

　　从实践看，金融扶贫对提高扶贫工作的精准度，解决贫困群众的脱贫难、难脱贫确实发挥了较好作用，但也存在农户主动融资意愿不强、贷款结构不合理、手续繁杂、风险大等问题，直接影响到金融扶贫工作的效果。如何提高金融扶贫效果，笔者认为可从以下方面着力。

　　一要加强农村信用体系建设。农村信用体系建设是开展好金融扶贫工作的重要环节。通过农村信用体系建设，将农户的基本信息、信用等级、贷款授信和不良记录、家庭资产、生产经营情况以及当地的农业产业化、农田水利建设、特色农业产业、种植业、蚕桑、烤烟、甘蔗、养殖业和林业等内容纳入到农村信用信息库统一管理，建立农户信用档案，对农户进行授信和发放贷款管理，实行批量评级授信，简化放贷流程。同时，对信用村、信用户实行贷款利率优惠政策，提升农户自我诚信意识，促进贫困群众利用信贷资金脱贫的主动性。

　　二要加强金融扶贫的体系建设。整合扶贫相关财政政策、货币政策、产业政策等，将财政资金、信贷资金、教育培训资金、科技扶贫资金等资金统筹使用，形成合力。涉及扶贫工作的扶贫、财政、金融机构、国土、水利、林业、农业、环保等部门要密切配合，简化办事程序，缩短审批流程，提高办事效率。

　　三要加强金融扶贫创新。金融扶贫创新要在“风险可控、差异化支持”下开展创新。首先是建立健全金融扶贫工作机制。要结合国家在基层开展“三基”金融(基层金融、基本金融、基础金融)之际，将金融扶贫工作融入到“三基”金融中，在当地党委政府的领导下建立起“银政、银村、银社、银人、银企”的工作和协商机制，促进各类金融机构以较低的成本和合理收益服务贫困地区。其次是创新金融扶贫业务。树立普惠金融意识，全力推进林权、农村土地承包经营权、农村居民房屋所有权等“三权三证”抵押贷款创新业务，使金融扶贫贴近和服务“三农”;推进贫困群众贷款担保创新业务，提升担保增信服务能力，促进信贷投放增长和降低贷款投放风险。再次是创新金融扶贫产品。围绕贫困地区的林、药、果、蔬、烟、食用菌和养殖、畜牧等产业，开发设计多层次、多样化的信贷产品，如针对水果生产，开发设计“金果贷”;围绕农村“三权三证”改革，开发设计以“三权三证”为抵押物的信贷产品;围绕农产品生产加工和流通体系建设嵌入金融配套服务，如林业产业链，开发设计“林权产业链融资模式”;围绕贫困群众的信用情况，开发设计“农户小额信用贷款”信贷产品;围绕农村危房改造和抗震安居工程建设，开发设计专项贷款产品。

　　(作者单位：云南省审计厅)