农业“融资难”“融资贵”，是制约现代农业发展的重要瓶颈。产生这一问题的原因很多，其中一个重要原因就是农业没有建立有效的融资担保体系。2011年12月，湖南省沅陵县被确定为“全国首批农村金融改革试点”地区后，将建立融资担保体系作为一项重要内容进行探索，积累了一定经验，特别是以产业信用协会为载体的互助性融资担保基金经过一段时间运作，已开始产生积极效果。笔者以沅陵实践为基础，就建立农业融资担保体系谈些思考。

　　创建产业信用协会的具体做法

　　产业信用协会有别于其他行业协会的主要特征，是把政府组织优势、银行信贷优势和会员监督优势充分结合起来。创建过程分三个阶段进行：

　　筹备阶段。由乡(镇)政府发挥组织优势，进行动员部署和宣传引导。一般先由乡镇金融服务中心对当地产业大户进行走访和摸底，了解其产业状况、资金需求，从中筛选出产业基础牢固、影响力较大、信用较好、服务意识较强、干事创业热情较高的产业大户作为产业信用协会的发起人，并通过面对面沟通交流，详细向其介绍产业信用协会的特点，运作模式及组建产业信用协会的重要意义等，激发其创业积极性。

　　组建阶段。由所在乡镇金融服务中心按照产业信用协会组建标准，指导发起人准备相关资料，并向沅陵县金融改革办提交产业信用协会组建申请，获得批复后在民政局登记注册成立。

　　运作阶段。产业信用协会成立后，通过采用会员制吸收镇域范围内的龙头企业、农民专业合作社以及种养殖产业大户自愿参加而组织形成，并逐步发展壮大。会员入会方式简单，申请程序简易，对申请加入协会的个人审查主要是根据申请人产业基础、信用状况、品质德行、为人处事、干事能力和创业愿望等方面进行全面评定。对通过农户评级授信，持有较高等级信用证的个人，产业信用协会优先吸纳为会员。每位协会会员需要缴纳5000元作为信用保证金，县财政为每家信用协会配套20万元风险基金一并存入当地农商行，实行专款专户专存，农商行则按照5~10倍对产业信用协会进行授信，协会会员凭借授信后的产业信用协会平台，可以轻松贷到生产所需款项。为确保产业信用协会平稳安全运行，在产业信用协会组建过程中，以会员自治为前提，制定出详尽的协会章程，由所在乡(镇)政府为协会提供办公场所，建立产业信用协会组织架构，设理事会、监事会等职能管理机构，划定分工，明确权责。一般由理事会负责协会的日常业务，如保证金的归集和管理，及时公布信用保证金的使用情况，接受会员大会监督审查;监事会依照法规和章程，行使监督职责。如核实参会会员、理事、常务理事资格，确认会员大会、理事会、常务理事会会议议题程序和表决的合法有效性。监事长由乡镇金融服务中心主任亲自兼任。

　　产业信用协会模式的比较优势

　　与农户小额信用贷款比较。产业信用协会模式不仅会员有扎实的产业基础、良好的信誉，还有信用保证金、政府风险金等联合增信方式作为贷款风险保证。因而，与农户信用评级授信的小额信用贷款相比，信贷资金更安全，贷款额度更大，有利于扩大农业产业的生产经营规模。例如，沅陵县马底驿乡已全面完成了农户的信用评级授信，但最高授信额度没有1户超过5万元的。2014年11月该乡成立了由茶叶、豆制品、种养等大户组成的乡产业信用协会，现有会员30人，并交纳了信用保证金27.5万元，同县、乡两级政府注入风险补偿金23万，县农村商业银行给予协会授信404万元。仅今年，该产业协会会员发放贷款6笔，其中3笔为茶叶开发、1笔为油茶开发、1笔为建筑建材、1笔为药材与杉树林种植，共计81万元，平均每笔达13.5万元。

　　与担保公司担保贷款比较。产业信用协会模式抵押物设置的门槛低、成本少，选择反担保的方式更接地气，风险控制能力更强。会员在贷款时与信用协会签订《反担保措施承诺书》，以产业或宅基地、房屋等农村产权向所在的产业信用协会提供反担保，明确双方的义务和权利，并利用双方认可的“土办法”评估资产价值，与担保公司相比不特别苛求资产的正式确权、登记和评估，而且还节约了评估、担保等费用。产业信用协会某一会员贷款一旦发生不良，由协会中从事同类产业、又愿扩大生产规模的1个或几个会员接管产业或收购抵押物，这既能有效地绕开某些法律障碍，又能有效解决担保物处置难、变现难的问题，从而实现了农村物权与融资的有效结合。

　　与互保联保贷款比较。互保联保容易因单个贷款户的偿债风险通过担保链迅速扩散和发酵，产生“蝴蝶效应”。而产业信用协会是多个产业的信用联合体，其指导意见规定：一旦发生贷款风险，银行根据双方合作协议扣除相应的担保基金，保证金代偿先由其相关产业的关联人和保证人在筹资额度内扣除，如关联人或保证人筹资资金扣完，再由其他成员分担风险，同时又规定，除特殊情况外，单个会员贷款的贷款额度以缴纳的信用保证金为基数放大4~8倍，最高不得超过30万元，这样就确保单一会员的贷款风险损失额度都在担保基金可控范围之内，其他会员只承担有限责任。同时，会员贷款发生不良，协会除处置抵押物外，还会对其作降级处理，直至取消会员资格。取消会员资格的，不得再次加入协会，违约的成本大。

　　总之，产业信用协会模式契合农村“熟人社会”特殊的信用机制和经济形态，能使大量隐藏于农村社会和经济活动中难以量化的，而又有益于信贷决策的软信息、无形资产嵌入信贷流程，与农户小额信用贷款、担保公司、互保联保等贷款品种相比，更了解农民的人品和信用，更了解农民的经济实力和管理水平，更能管控农村的物权，更能及时识别和协助化解贷款风险。

　　产业信用协会取得的成效

　　破解贷款难题，促进产业发展。目前，沅陵县已在马底驿、荔溪、麻溪铺、筲箕湾、杜家坪、七甲坪等乡镇共成立了7个产业信用协会，会员400多人。如麻溪铺镇产业信用协会由40名会员筹集信用保证金20万元，县财政配套风险基金20万元，统筹建立了40万元的合作性融资担保基金，当地信用社则按照1:10比例，为其授信400万元，已为会员发放贷款12笔93万元，支持会员发展香菇、蔬菜、养猪等种养殖业，2015年户均增收8万元。筲箕湾镇产业信用协会获得授信270万元，并已实际面向会员发放贷款共8笔，120万元，还有1笔正在办理中，该镇产业信用协会会员覃明友，在五里山村开办砖瓦加工厂、养殖山鸡，在加入协会前，仅能从农商行获批2.7万元贷款，加入协会后贷款额立刻达到27.3万元。据此，他将产业规模进一步加大，仅山鸡养殖一项就达到了11000只，工厂综合效益直线提升30%左右，他不仅自己增创了收益，还吸纳本村贫困农户到工厂、养殖场上班，解决了部分贫困农户的就业问题。

　　拓宽抵押物范围，解决农村担保难题。农民有房、有山、有地，但在没有建立担保体系前，不能将这些资产、资源变成资本。为了将农村的“死资产”变成“活资本”，沅陵在推进农村金融改革中，不断拓宽涉农企业及农民融资渠道，其中，以产业信用协会为载体的融资性担保基金模式，就是对解决农村担保难题的一次有效探索。信用协会会员将其名下所属的房屋、山林、田地、果园、茶园、养殖场等资产作为反担保物提供给产业信用协会，与其签订反担保协议，然后由协会向银行出具担保函即可放款。一旦贷款发生风险，由产业信用协会在会员内部就能及时处置变现。因为协会有从事相同产业或拥有大致相同资产结构的会员，加之协会内部有严格的监督约束机制，在双方签订反担保协议时十分明确了各自的义务和责任，而且民间对该类资产的价值评估也有相应标准，这些都为处置变现工作提供了可能性和可靠性。目前，产业信用协会已成为乡镇一级的“产权交易平台”，通过这一平台，实现了农村综合产权的内部流动，让沉睡的农村资产变成了流动的资本。

　　优化金融生态环境，营造诚实守信氛围。产业信用协会是一种会员之间建立的信用合作平台，会员之间实行担保互助，金融机构为其增信授信。由于信用协会只为会员提供融资担保服务，坚持封闭运行的基本原则，会员之间的信任和会员个人的诚信就显得尤为重要，一旦某一会员因为道德原因造成失信，必然影响整个信用协会信用水平，损害其他会员利益。因此，每位入会会员都会站在较高道德水准上约束自己行为，同时，也会监督其他会员自觉遵守协会章程。加之信用协会将会员之间的血缘、地缘、亲缘关系融入信用合作之中，彼此了解，知根知底，信息对称，在共同价值认同的基础上建立起了一定的信用共同体，形成以信用为载体的社会资本，使得信用共同体更加巩固。这种在一定层面上的自我约束，对优化金融生态环境，营造出诚实守信，人人讲信用的良好氛围都会产生潜移默化的影响。

　　存在的问题

　　金融机构的贷款利率高。通过创建乡镇产业信用协会这一形式，在一定程度上解决了农民贷款难问题，但金融机构给出的优惠空间仍然过于狭窄，在贷款利率方面没有任何优惠，农商行贷款年利率达10%，加重了会员发展产业的负担和压力，同时在一定程度上制约了产业信用协会的发展壮大，影响了会员入会的积极性。

　　金融机构对产业信用协会授信额度相对保守。目前，金融机构对产业信用协会授信额度一般只有保证金总额的5~8倍，最高不超过10倍。而产业信用协会会员大多数从事农业相关产业，资金需求有相对“密集期”，对于生产周期相似的产业，往往在投入阶段资金都相对吃紧，造成在某一时期供需失衡，资金周转出现困难。而且，授信额度过少也会制约产业规模，成为产业规模化、农业现代化的瓶颈。

　　参与合作的金融机构少。目前，参与利用产业信用协会这一模式破解农村贷款难题的金融机构仅农商行一家，从而导致融资渠道单一、规模小、覆盖面窄，并且缺乏市场竞争力。

　　思考与建议

　　根据湖南省改革试点情况，深化农村金融改革，发展农业融资担保体系，需要在以下方面进行探索：

　　出台农村信贷供应激励和约束政策。对商业银行既要有正向激励，也要有硬性约束。建议国家出台县域经济发展的政策措施，规定进入农村的商业银行一个年度内向“三农”投放贷款比例，推动和吸引更多的金融机构参与农业融资信用担保体系建设，充分发挥产业信用协会的平台优势，形成金融机构有序竞争的局面，从而扩大融资规模，降低融资成本。

　　建立“三农”信贷风险补偿机制。中央和省级政府应按一定比例出资成立农贷风险补偿基金，要求有条件的县市财政给予相应配套。风险金在相关县市区涉农金融机构开立专户，资金实行封闭运行、动态管理、专款专用。对已确认本金损失的涉农贷款，政府和受偿银行各自承担贷款本金净损失的50%，政府承担部分在风险金中列支。

　　完善涉农贷款贴息政策。目前国家主要对小额涉农贷款(如5万以下)进行贴息，而产业信用协会贷款一般都在5万以上，不能获得贴息。建议国家将5万以上的涉农贷款也进行贴息，减轻农业生产经营主体贷款成本，增强农业产业抵御风险能力。

　　加大对农村金融改革的支持力度。比如，沅陵县为国家级贫困县，财政收入主要依靠中央财政转移支付，而金融改革运行成本高，县本级财力无力全部承担，需要中央增加对农村金融改革的经费投入。建议有关部门整合涉农项目扶持资金，为农村产业信用协会注入一定比例资金，以此壮大产业信用协会融资性担保基金规模，提高产业信用协会授信额度，支持产业信用协会健康持续发展。

　　(作者单位：湖南省农业委员会)